如何將信用證與不同的支付方式綜合運(yùn)用,信用證支付方法有什么特點(diǎn)和不足
如何綜合運(yùn)用不同支付方式的信用證？
在國(guó)際貿(mào)易中，每筆交易通常只使用一種支付方式。但根據(jù)不同的國(guó)家和地區(qū)、不同的客商、不同的市場(chǎng)條件、不同的原產(chǎn)國(guó)，為了進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)，可以綜合運(yùn)用靈活多樣的支付方式，加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)，方便交易，旨在及時(shí)、安全地收匯，加快資金周轉(zhuǎn)，爭(zhēng)取良好的經(jīng)濟(jì)效益。(1)靈活運(yùn)用不同的支付方式。1.一般來(lái)說(shuō)，進(jìn)出口業(yè)務(wù)采用即期信用證。然而，為了推銷(xiāo)產(chǎn)品，出口商可以向進(jìn)口商提供優(yōu)惠條件，他們可以通過(guò)遠(yuǎn)期信用證或d/p托收來(lái)完成交易。2.為了處理來(lái)源國(guó)或出口國(guó)的積壓商品或庫(kù)存商品，或錯(cuò)過(guò)銷(xiāo)售旺季的滯銷(xiāo)商品，將這些商品兌換成外匯，可以采用承兌交單的方式進(jìn)行交易。除了上述靈活的交易方式，您還可以使用不同支付方式的組合來(lái)支付貨款。3.信用證和匯款相結(jié)合信用證和匯款相結(jié)合是指部分貨款用信用證支付，余額貨款用匯款結(jié)算。例如，如果合同貨物是大宗貨物，如礦石、煤炭、糧食等。，進(jìn)口商和出口商同意用信用證支付總額的90%。余款10%，余款在貨物驗(yàn)收并確定貨物的計(jì)數(shù)單位后以匯款方式支付。4.信用證與托收相結(jié)合不可撤銷(xiāo)信用證與跟單托收相結(jié)合的付款方式，是指一部分貨款以信用證支付，一部分余款以跟單托收方式結(jié)算。作為一般慣例，應(yīng)在信用證中規(guī)定出口商出具兩張匯票，其中一張與信用證項(xiàng)下部分一致，貨款用裸票支付。另一張匯票必須附有所有規(guī)定的單據(jù)，并在即期或日后托收。但是，信用證中列明了以下條款:50%的貨款開(kāi)出不可撤銷(xiāo)的信用證，余額50%憑即期付款交單，托收部分附上全套裝運(yùn)單據(jù)。只有在到期日全額支付發(fā)票金額后，才能提交單據(jù)。貨物價(jià)值的50%以不可撤銷(xiāo)信用證支付，其余50%以即期托收方式支付，全套裝運(yùn)單據(jù)應(yīng)隨附于托收項(xiàng)下。在發(fā)票金額全部付清之前，所有單據(jù)不得交付給買(mǎi)方。不可撤銷(xiāo)信用證與跟單托收相結(jié)合的支付方式的優(yōu)點(diǎn)是:對(duì)于進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，可以減少開(kāi)證保證金，用少量的資金就可以使貿(mào)易額比投資大幾倍，有利于資金周轉(zhuǎn)，可以節(jié)省銀行手續(xù)費(fèi)。就出口商而言，采用信用證部分托收。雖然托收部分要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，但用信用證擔(dān)保是一種保全方式。此外，還有安全措施，即所有的裝運(yùn)單據(jù)都必須附在托收單上。開(kāi)證行或付款行收到單據(jù)和匯票時(shí)，銀行會(huì)把住關(guān)口，只有在進(jìn)口商全額支付貨款后，才能將提單交給進(jìn)口商，以保證安全收匯，防止進(jìn)口商在信用證項(xiàng)下部分付款后拿走提單。在銷(xiāo)售合同中，必須在信用證和信用證中寫(xiě)明，進(jìn)口商在取得單據(jù)前必須支付發(fā)票的全部金額。如果發(fā)票金額未全額支付，裝運(yùn)單據(jù)必須由銀行控制，并根據(jù)出口商的意愿進(jìn)行處理。在信用證中，表達(dá)上述功能的文字如下:茲開(kāi)出此信用證，規(guī)定發(fā)票金額的50%以即期匯票支付，其余50%以即期付款交單方式支付。托收項(xiàng)下附有一整套100%發(fā)票金額的裝運(yùn)單據(jù)，在進(jìn)口商支付全部發(fā)票金額后提交單據(jù)。如果進(jìn)口商未能支付全款，裝運(yùn)單據(jù)將由開(kāi)證行(或付款行)控制，并根據(jù)出口商的意愿處理。我們特此開(kāi)立此信用證，規(guī)定50%的發(fā)票金額憑即期光票支付，而其余50%的單據(jù)憑此信用證下的即期付款。100%發(fā)票金額的全套裝運(yùn)單據(jù)應(yīng)隨附托收項(xiàng)下，只有在全額支付發(fā)票金額后才能放行。如果進(jìn)口商未能支付全部發(fā)票金額，裝運(yùn)單據(jù)將由開(kāi)證行(或付款行)保留，由賣(mài)方處置。在實(shí)踐中，還有另一種支付方式，可以降低進(jìn)口商拒絕的風(fēng)險(xiǎn)。5.備用信用證與跟單托收相結(jié)合采用備用信用證與跟單托收相結(jié)合的付款方式。這是為了防止跟單托收項(xiàng)下的貨款被進(jìn)口商拒付，備用信用證的功能可以用來(lái)收回貨款。為顯示其功能，備用信用證必須規(guī)定以下條款。即期:d/付款交單應(yīng)與備用信用證結(jié)合，且備用信用證應(yīng)將賣(mài)方列為受益人。 金額為_(kāi) _ _ _ _ _ _ _ _ _美元，付款方式為憑以賣(mài)方為受益人的金額為_(kāi)的備用信用證即期付款交單。 備用信用證應(yīng)注明原因:如果第號(hào)信用證項(xiàng)下跟單托收的付款人未能在到期日付款，受益人有權(quán)憑其匯票在第號(hào)信用證項(xiàng)下提款并聲明付款。_ _ _ _沒(méi)有兌現(xiàn)。這種付款方式的特點(diǎn)是，當(dāng)跟單托收被拒絕時(shí)，出票人可以針對(duì)備用信用證中所列的條款提出索賠。在實(shí)踐中，也可以采用以下付款方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)和確保收匯。6.跟單托收與預(yù)付款結(jié)合使用，進(jìn)口商必須提交預(yù)付款或一定金額的保證金作為擔(dān)保。合同貨物裝船后，出口商可以通過(guò)銀行拿到一部分貨款。如果進(jìn)口商拒絕收款，出口商可以將貨物運(yùn)回，并從收到的金額中扣除運(yùn)費(fèi)、利息和合理?yè)p失費(fèi)用。預(yù)付款的數(shù)額和一定數(shù)額的保證金應(yīng)通過(guò)協(xié)商確定。但為了顯示上述功能，必須在合同和信用證中規(guī)定以下內(nèi)容:裝運(yùn)的前提是按照信用證號(hào)即期信用證的規(guī)定，以電匯或信匯方式向賣(mài)方提交預(yù)付款。__ _ _，另一部分憑即期付款交單方式收取。裝運(yùn)以預(yù)付款或金額為_(kāi)_的款項(xiàng)為準(zhǔn)，通過(guò)電匯或信匯以賣(mài)方為受益人，注明銷(xiāo)售合同。其余部分以信用證為基礎(chǔ)，憑即期付款交單。7.不同的付款方式結(jié)合分期付款和延期付款。在國(guó)際貿(mào)易中，進(jìn)出口雙方洽談大型設(shè)備、成套機(jī)械和大型車(chē)輛的交易時(shí)，可以采用上述支付方式。這種特殊的貿(mào)易方式具有合同貨物量大、制造生產(chǎn)周期長(zhǎng)、檢驗(yàn)手段復(fù)雜、交貨條件嚴(yán)格、產(chǎn)品質(zhì)量保證期長(zhǎng)等特點(diǎn)?？梢圆捎脙煞N不同的付款方式，例如，進(jìn)出口雙方出具的保函和分期付款相結(jié)合。進(jìn)口商根據(jù)合同開(kāi)具保函，并根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度分期付款。為了保護(hù)自身利益，防止出口商延遲交貨，或者產(chǎn)品質(zhì)量與合同不符，或者由于某種原因，進(jìn)口商還要求出口商提供保函。首付和延期付款相結(jié)合。根據(jù)合同，進(jìn)口商提交一定金額作為定金，根據(jù)合同延期付款。延期付款的金額是在交貨幾年后支付，也稱(chēng)為信用付款。對(duì)于進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，延期付款期間的利息必須支付。在實(shí)踐中，除了上述付款方式的組合外，還有一些其他方式可以使用，如部分現(xiàn)金兌換、部分托收或部分信用證付款等。