近日，據(jù)從上海海關(guān)獲悉，上海海關(guān)緝私局聯(lián)合上海海關(guān)稽查處、浦東機(jī)場(chǎng)海關(guān)、吳淞海關(guān)在掌握了上海地區(qū)水族用品行業(yè)性低報(bào)價(jià)格走私的總體情況后， 于今年4月查獲一起水族用品逃稅案。目前，案件正在進(jìn)一步偵辦中。據(jù)上海海關(guān)介紹，行動(dòng)采取關(guān)警混合編隊(duì)作戰(zhàn)模式，出動(dòng)關(guān)警員50余人，分為8個(gè)行動(dòng)組開(kāi)展抓捕，抓獲犯罪嫌疑人4名，查扣銀行卡30張，手機(jī)、平板電腦和硬盤(pán)等一批，刑事立案3起，案值合計(jì)超過(guò)1.1億元，涉稅1600多萬(wàn)元。上海海關(guān)辦案人員透露，此次行動(dòng)前已開(kāi)展了近兩年的情報(bào)經(jīng)營(yíng)工作，“先期是接到香港方面的舉報(bào)，對(duì)方稱(chēng)胡某某在與其做生意的時(shí)候存在不誠(chéng)信行為。”隨后，辦案人員通過(guò)名字“胡某某”找到了中國(guó)國(guó)際寵物水族用品展覽會(huì)(cips)?！?018年，該展會(huì)在廣州舉辦。展覽面積、展商數(shù)量、專(zhuān)業(yè)觀眾數(shù)量都頗具規(guī)模?！鞭k案人員透露，該展會(huì)現(xiàn)場(chǎng)約有一半展臺(tái)屬于某一贊助商，而胡某某正是該贊助商的老板。由此判斷，胡某某在行業(yè)內(nèi)應(yīng)處于“龍頭老大”的地位。同時(shí)，辦案人員在專(zhuān)業(yè)網(wǎng)站和論壇搜集情報(bào)的過(guò)程中得知，上海水族用品行業(yè)的人幾乎都知道“胡某某”，其“涉嫌走私”的傳聞也早已傳開(kāi)。
經(jīng)查，犯罪嫌疑人胡某某(上海籍)涉嫌于2012年至2015年以上海***國(guó)際貿(mào)易有限公司為經(jīng)營(yíng)單位，2015年至2019年以a**國(guó)際貿(mào)易(上海)有限公司和s**國(guó)際貿(mào)易(上海)有限公司為經(jīng)營(yíng)單位，自行制作或安排公司物流經(jīng)理顧某某(女，32歲，上海籍)制作虛假低價(jià)發(fā)票，并交由上海r**國(guó)際貨物運(yùn)輸代理有限公司操作員陳某某(女，37歲，上海籍)辦理報(bào)關(guān)手續(xù)，將來(lái)自德國(guó)、美國(guó)等國(guó)的魚(yú)缸用添加劑、魚(yú)缸用氣泵、砂石等水族用品，從上?？诎蹲咚饺刖?，再通過(guò)批發(fā)方式銷(xiāo)售給花鳥(niǎo)市場(chǎng)、寵物商店等，以謀取利益。中間產(chǎn)生的差額貨款則由犯罪嫌疑人包某某(江西上饒籍)通過(guò)中介付款給外商。根據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)審定進(jìn)出口貨物完稅價(jià)格辦法》的相關(guān)規(guī)定，海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物、物品的完稅價(jià)格采取的是以實(shí)際成交價(jià)為基礎(chǔ)進(jìn)行審定的。而一些走私分子在向海關(guān)申報(bào)進(jìn)出口時(shí)，使用虛假的單證，故意隱瞞商品的品名、價(jià)格、規(guī)格、數(shù)量、貿(mào)易方式、原產(chǎn)地等項(xiàng)目的實(shí)際情況，從而偷逃稅款、逃避?chē)?guó)家有關(guān)進(jìn)出口的禁止或限制管理。辦案人員表示，胡某某等人從事走私多年，在修改進(jìn)口單證方面非常有經(jīng)驗(yàn)，利用商品實(shí)際成交價(jià)格與偽報(bào)成交價(jià)格的差異達(dá)到偷逃稅款目的，其低報(bào)幅度高達(dá)70%左右，“比方說(shuō)一個(gè)進(jìn)口價(jià)格幾千元的水泵，他的報(bào)關(guān)價(jià)格可能就只有幾百元。”對(duì)此，海關(guān)緝私部門(mén)抽調(diào)警力成立數(shù)據(jù)組，將幾千份包括貿(mào)易合同、進(jìn)口許可證、信用證、進(jìn)口報(bào)關(guān)單、保險(xiǎn)單等進(jìn)口單證與犯罪嫌疑人向海關(guān)申報(bào)的虛假單證做到一一匹配，為案件順利辦理奠定了良好的證據(jù)基礎(chǔ)。
辦案人員表示，該案的難點(diǎn)在于“零口供”辦案，“犯罪事實(shí)和嫌犯都在那里，但胡某某案后拒不承認(rèn)。最終我們做通了包某某的思想工作，他愿意出來(lái)指證胡某某。此外郵件里的‘p**** hu’也是有力的證據(jù)，因?yàn)樗逵闷沸袠I(yè)都知道p****是胡某某?！薄鞍凑障嚓P(guān)法律法規(guī)，一旦罪名成立，胡某某至少判處10年以上有期徒刑?！鞭k案人員表示。鄭州海關(guān)查獲一起低報(bào)價(jià)格走私金屬探測(cè)器案9月2日，鄭州海關(guān)立案?jìng)赊k1起低報(bào)價(jià)格走私金屬探測(cè)器案。案值3000萬(wàn)元，涉嫌偷逃稅額約200萬(wàn)元，抓獲犯罪嫌疑人1名，扣押涉案貨物280套，價(jià)值約100萬(wàn)元，凍結(jié)涉案賬戶(hù)及涉案證據(jù)一批。經(jīng)查，鄭州某探測(cè)器有限公司自2016年11月至今，從澳大利亞、馬來(lái)西亞等地進(jìn)口金屬探測(cè)器及探盤(pán)、支架、線(xiàn)圈等配件，從鄭州機(jī)場(chǎng)口岸、首都國(guó)際機(jī)場(chǎng)口岸向海關(guān)申報(bào)進(jìn)口上述貨物，申報(bào)貨值約3000萬(wàn)元人民幣，申報(bào)進(jìn)口時(shí)，制作虛假單證，對(duì)部分貨物的價(jià)格修改偽報(bào)，達(dá)到偷逃稅款的目的。
經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該公司負(fù)責(zé)人取得了國(guó)外某品牌探測(cè)器國(guó)內(nèi)獨(dú)家代理權(quán)后，為牟取非法利益，進(jìn)口申報(bào)時(shí)，故意制作虛假合同、發(fā)票等單證，對(duì)部分貨物的價(jià)格進(jìn)行修改后向海關(guān)申報(bào)，每款探測(cè)器的低報(bào)價(jià)格幅度在30%至50%不等。該案目前該案件正在進(jìn)一步偵辦中。
提醒廣大進(jìn)出口企業(yè)《中華人民共和國(guó)海關(guān)法》規(guī)定，進(jìn)口貨物的收貨人、出口貨物的發(fā)貨人應(yīng)當(dāng)向海關(guān)如實(shí)申報(bào)，交驗(yàn)進(jìn)出口許可證件和有關(guān)單證。如果違反上述法律規(guī)定，以瞞報(bào)、偽報(bào)等方式逃避海關(guān)監(jiān)管，偷逃應(yīng)納稅款、逃避?chē)?guó)家有關(guān)進(jìn)出境禁止性或者限制性管理的，構(gòu)成走私，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。